久远银海: 四川久远银海软件股份有限公司以募集资金置换2022年度内自有资金代垫募投项目支出的鉴证报告 天天看点

四川久远银海软件股份有限公司

(相关资料图)

以募集资金置换2022年度内自有

资金代垫募投项目支出的鉴证报

告

    关于四川久远银海软件股份有限公司

以募集资金置换2022年度内自有资金代垫募投项目支出的

             鉴证报告

                         信会师报字[2023]第ZA10276号

四川久远银海软件股份有限公司董事会：

  我们接受委托，对后附的四川久远银海软件股份有限公司（以下

简称贵公司）董事会编制的《四川久远银海软件股份有限公司以募集

资金置换2022年度内自有资金代垫募投项目支出的专项说明》进行鉴

证。

  一、对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供贵公司为以募集资金置换本年度投入募投项目

的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

  二、贵公司的责任

  贵公司的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材

料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；按照深圳证

券交易所《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使

用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）的要求

编制《四川久远银海软件股份有限公司以募集资金置换2022年度内自

有资金代垫募投项目支出的专项说明》，并保证其内容真实、准确、

完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

  三、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的

上述说明独立地提出鉴证结论。

             鉴证报告第 1 页

  四、工作概述

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财

务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。执业准

则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大

错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包

括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职

业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、鉴证结论

  我们认为，贵公司董事会编制的《四川久远银海软件股份有限公

司以募集资金置换2022年度内自有资金代垫募投项目支出的专项说

明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使

用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）的相关

规定，与实际情况相符。

  附件：《四川久远银海软件股份有限公司以募集资金置换2022

年度内自有资金代垫募投项目支出的专项说明》

  立信会计师事务所         中国注册会计师：杨志平

  （特殊普通合伙）

                   中国注册会计师：俞华

             中国·上海二 O 二三年三月十五日

               鉴证报告第 2 页

四川久远银海软件股份有限公司

        四川久远银海软件股份有限公司

 以募集资金置换2022年度自有资金代垫募投项目支出的专项说明

深圳证券交易所：

      现根据贵所印发《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要

求（2022年修订）》

          （证监会公告〔2022〕15号）的规定，将本公司以自有资金代垫募投项目

支出的具体情况专项说明如下：

一、     募集资金基本情况

       经中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 1504 号《关于核准四川久远银海软件股

       份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司由主承销商广发证券股份有限公

       司采取询价方式，向特定投资者非公开发行人民币普通股股票（A 股）12,540,592.00

       股,发行价格为人民币 35.72 元/股，募集资金总额为人民币 447,950,000.00 元。2018

       年 1 月 25 日，广发证券股份有限公司扣除承销费及保荐费人民币 9,905,660.38 元后

       的募集资金为人民币 438,044,339.62 元，2018 年 1 月 25 日公司开立的募集资金账户

       实际收到由广发证券股份有限公司转入的募集资金为人民币 437,450,000 元（已扣除

       非发行费用的承销费和保荐费税款 594,339.62 元）。扣除其他发行费用人民币

       元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具

       信会师报字[2018]第 10044 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、     招股说明书承诺募投项目情况

(一)    招股说明书承诺募投项目情况

       公司《非公开发行 A 股股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项

       目及募集资金使用计划如下：

                                                                         单位:万元

                                项目报          拟投入         调整后募集

           项目名称        项目简称                                            备案情况

                                批总投资         募集资金        资金投资额

                       医保便民                                           锦技改备案

       医保便民服务平台项目                38,250.00   38,250.00    31,995.00

                       项目                                             【2016】46 号

       医保基金精算与医保服      医保基金                                           锦技改备案

       务治理解决方案项目       精算项目                                           【2016】48 号

                            专项说明第 1 页

四川久远银海软件股份有限公司

                                  项目报             拟投入         调整后募集

         项目名称       项目简称                                                      备案情况

                              批总投资               募集资金         资金投资额

      军民融合公共服务平台    军民融合                                                     锦技改备案

      信息化支撑服务项目     服务项目                                                     【2016】47 号

             合计                   50,000.00       50,000.00      43,745.00

      公司将严格按照有关管理制度使用募集资金。

(二)   变更募集资金投资项目情况表

      变更募集资金投资项目情况如下：

      集资金投资项目实施方式的议案》

                    ，决议公司募投项目：1、

                               “医保便民服务平台项目”

      取消外购无形资产，将拟用于外购无形资产的剩余资金全部用于研发支出；2、“医

      保基金精算与医保服务治理解决方案项目”取消外购无形资产，将拟用于外购无形

      资产的剩余资金全部用于研发支出。该项变更已于 2019 年 3 月 27 日公告，实际变

      更情况与公告内容一致，并经 2019 年 4 月 12 日召开的 2019 年第一次临时股东大会

      审议通过。

      本次拟变更定增项目中医保便民服务平台项目、医保基金精算与医保服务治理解决

      方案项目的实施方式，具体方式为：取消外购无形资产，将拟用于外购无形资产的

      剩余资金全部用于研发支出。具体构成如下：

      医保便民服务平台项目：

                     单位：万元

                     变更前投资         变更前：拟投入               变更后：投资           变更后：拟投入募

          费用类别

                      金额            募集资金数额                    金额             集资金数额

      研发支出            11,250.00               4,500.00        30,000.00         23,250.00

      外购无形资产          18,750.00           18,750.00                0.00              0.00

      基础设施及运营中心建设     15,000.00           15,000.00           15,000.00         15,000.00

      铺底流动资金           5,000.00                   0.00         5,000.00              0.00

             合计       50,000.00           38,250.00           50,000.00         38,250.00

                       专项说明第 2 页

四川久远银海软件股份有限公司

     医保基金精算与医保服务治理解决方案项目：

                                       单位：万元

                        变更前投资金         变更前：拟投入       变更后：投资       变更后：拟投入

           费用类别

                          额            募集资金数额         金额           募集资金数额

     研发支出                 1,000.00         500.00      4,370.00          3,870.00

     外购无形资产               3,370.00        3,370.00         0.00              0.00

     基础设施建设               2,200.00        2,200.00     2,200.00          2,200.00

     铺底流动资金                   730.00       410.00       730.00            410.00

            合计            7,300.00        6,480.00     7,300.00          6,480.00

     军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目的实施方式无变化。

三、   自有资金代垫募投项目支出的情况

     本报告期内，公司以自有资金代垫募投项目支出金额为人民币 56,236,585.01 元，具

     体情况如下：

                                                                  单位：人民币元

                  项目明细                                    金额

     医保便民服务平台项目                                                     53,893,025.34

     其中：

       研发支出                                                         53,893,025.34

       基础设施及运营中心建设

       铺底流动资金

     医保基金精算与医保服务治理解决方案项目                                             2,343,559.67

     其中：

       研发支出                                                          1,395,394.61

       基础设施建设

       铺底流动资金                                                         948,165.06

     军民融合公共服务平台信息化支撑服务项目

     其中：

       研发支出

       外购无形资产

       信息化基础设施建设

                   合计                                               56,236,585.01

                                             四川久远银海软件股份有限公司

                                                      二〇二三年三月十五日

                          专项说明第 3 页

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